成华区企业优惠政策

成都市成华区人民政府关于成华区2018年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告成华区审计局局长雷霆主任、各位副主任、各位委员：受区人民政府委托，我向区七届人大常委会第26次会议报告2018年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。2019年8月22日，区七届人大常委会第二十三次会议听取并审议了《成华区人民政府关于成华区2018年度区级预算执行和其他财政收支审计工作报告》，提出了加强财经管理，严格预算约束，重视审计查出的问题，提升财经管理水平，强化审计结果运用，探索研究审计评价体系的审议意见。区委、区政府高度重视审计查出问题的整改工作，要求各被审计单位对查出的问题要制定台账，明确责任人，制定整改时间表，单位“一把手”要切实落实整改责任，对机制体制方面的问题要建章立制，强化制度建设，着力从源头上解决问题。各单位认真抓好整改，成效明显，截至目前，已上缴或交回财政资金2043.93万元，建立或修订规章制度9项。一、区级预算管理及决算草案审计查出问题整改情况（一）关于预算编制完整性及执行严谨性有待提高的问题。预算编制管理方面，区财政局进一步加强预算编制管理，按照经济性质分类科目准确编报一般公共预算基本支出明细表，确保预算草案内容完整规范。2019年，区财政局启用了预算管理新系统，已将教育系统7亿元基本支出预算细分到校，将教育支出预算科目细化至学前教育、小学教育等，并督促区教育局在以后年度将年初项目预算细分到校。预算执行严谨性方面，区财政局加强预算管理，严格按照年初批复数下达预算，不断提升年初预算下达准确率，确保预算严谨性。（二）关于预算管理不够严格，政策执行不够到位的问题。区财政局建立健全预算编制与结转资金管理相衔接的约束机制，在编制年初预算时结合项目上年执行情况，认真评估本年执行的可行性，合理安排预算，对结转资金常年居高不下、使用不力的部门，相应减少安排其预算。今后，区财政局将加快资金预算下达速度，并督促相关单位加快以前年度结转资金的执行进度，定期对结转资金进行清理，将不再使用的结转资金按规定收回总预算统筹使用。此外，区财政局制定了《成华区预算稳定调节基金管理办法》，规范预算稳定调节基金设立、管理和使用，合理控制预算稳定调节基金规模。财政专户利息收入将严格按规定及时足额缴入国库，督促区教育局在规定的时间内将人大批准的预算批复各学校。（三）关于决算草案编制不够完整的问题。区财政局将加强决算草案编制管理，做到内容完整，数据准确。（四）关于绩效目标设置不够科学，绩效评价结果运用不够充分的问题。从2019年预算编制开始，区财政局督促各单位加强预算绩效目标的编制工作，设置细化、合理化、科学化的绩效目标，通过专项类项目不申报绩效目标不予送审、业务科室与绩效管理科对绩效目标开展双重审核等手段，规范绩效目标管理，随预算一并批复和下达绩效目标，完善批复手续。区财政局制定了《成华区区级预算绩效信息公开实施细则》，加强区级预算绩效信息公开，推进绩效评价情况向社会公开，接受社会监督，加快建立绩效评价结果与预算安排的挂钩机制，并探索建立激励奖励制度。（五）关于就业创业补助资金管理不够规范的问题。区人社局梳理了2018年享受补贴的项目、人员、标准、金额等信息，于2019年5月在区人社局官网上进行补充公示，对2019年7月后拟发放的补贴资金项目规范公示内容，并截图存档。区财政局已督促区就业局积极对接上级部门，按照市就业局统一安排部署，及时将就业创业资金相关信息纳入四川省公共就业服务管理信息系统。二、区级部门预算执行审计查出问题整改情况（一）关于部分项目经费预算执行率较低的问题。北湖管委会等6家单位表示今后将进一步提高年初预算编制的准确性，加强预算执行进度管理，提高资金使用效率。（二）关于部分单位预算编制不够准确完整的问题。成都市第十三幼儿园等７家单位表示今后严格落实预算管理规定，加强对结余资金的管理，按要求把动用以前年度的结余资金纳入单位年初预算。（三）关于部分项目结转结余资金未及时清理盘活的问题。区图书馆等9家单位将涉及的结余资金147.84万元全部按规定交回财政统筹使用。三、政府投资建设项目审计查出问题整改情况（一）关于项目未按期开工的问题。项目单位认真梳理项目情况，建立工作台账，倒排进度，加大与相关部门的对接力度，并由区住建交局成立工作小组，每月统计项目进度以专报向区委、区政府汇报，着力保障项目建设有力有序推进。截至目前，长林盘6、7组、同乐新型社区西区、丛树新型社区二期等全区15个应开工安置房项目已实现开工13个（开工率为87%），较上半年开工情况有明显改善，开工率提升了47%。（二）关于项目建设管理不到位的问题。项目单位认真学习《工程量清单计价规范》等国家规范要求，贯彻落实区级有关文件相应条款，着力解决对学校、幼儿园等重大民生工程项目中因管理不到位导致产值核定不准确的问题。在管理过程中进一步履职尽责，建立督促落实、完成销项工作机制，对新增材料核价、签证变更审批等资料及时办理，准确核定施工产值，减少企业资金压力，优化营商环境。四、区属平台公司审计查出问题整改情况（一）关于资产日常监管不够到位，造成资产收益未入账、账实不符等问题。成华国投公司已将商铺销售款1896.09万元及时上缴区财政，4间占用安置房已全部腾空；成华棚改公司已全部收回车位承包费和商铺租金162.93万元，出借的商业用房正在办理相关手续，2015年购买的办公楼正在办理核税手续，待完成后办理过户手续;东方广益公司已督促物业公司加强对自建农迁房地下车位的管理。（二）关于部分单位内控制度不够健全，执行不够到位的问题。成华旧改公司表示将在今后的工作中逐步完善项目管理制度，加强业务资料审核力度；东方广益公司修订了《公务车辆管理制度》，明确了费用报销标准及审批流程，今后将严格按《施工单位名录库管理办法》管理施工建设项目；成华棚改公司完善了相关管理制度，对合同进行了编号，今后将严格按规定限额加强现金保管，拆迁赔偿问题已按程序上报区棚改领导小组审议，借款决策滞后的问题完善了相关制度。（三）关于招标比选管理不够规范的问题。成华棚改公司制定了内控制度规范零星维修工程管理；成华国投公司表示将加强合同签订管理，避免类似问题再次发生；成华城投公司已按照项目分类将未中选单位的比选申请文件装订成册，统一归档，细化公司比选监督相关程序，明确监督人员在评审中的工作内容及监督方式。（四）关于对子公司监管不够到位的问题。成华旧改公司修订了《收银管理暂行办法》，规范了新视觉影像艺术中心门票收入管理；北湖旅游公司召开了财务知识专题培训，明确财务管理规定，加强销售款管理，补签购销合同并收回全部货款3.50万元，加强停车收费系统数据管理并将保存期限调至2年。（五）关于会计核算不够准确的问题。鑫华农业公司已将对外投资20万元计入长期股权投资核算；成华国投公司已对会计核算错误的184.89万元进行调账。五、专项审计调查查出问题整改情况（一）关于成华区促进实体经济发展相关政策措施落实情况跟踪审计调查的问题。区政府办组织召开了专题会议，听取各相关单位对进一步优化修订成华区支持实体经济发展若干政策的意见，要求各相关单位按照现行的产业扶持政策和标准，简化内部审批流程，提高兑现效率和扶持政策的精准性。截至目前，区财政局已出台《<关于成华区勇当成都建设国家中心城市排头兵支持实体经济发展若干政策的意见>实施细则的补充通知》，完善扶持政策，区投促局负责修订相关管理制度细则，正在收集各主管部门意见。（二）关于2017年“三治一增”专项审计调查的问题。区三大战役领导小组出台了《成华区2019年大气污染防治工作行动方案》，统一了标准；区目标管理委员会办公室、区生态环境局、区农业和水务局三家单位联合出台了《成华区2019碧水蓝天工程专项目标任务及考评细则》，将各项目标责任细化分解落实到各单位。（三）关于2017年各街道办事处5-50万元（含50万元）零星工程项目专项审计调查的问题。区住建交局牵头，区发改局、区财政局等部门拟定了《成华区政府投资零星工程建设项目指导管理办法（试行）》，规范了零星工程项目管理。（四）关于2018年社区发展治理专项审计调查的问题。区民政局已聘请第三方对全区街道涉及的社区居民小组长补贴等民政专项资金进行审计，正在修订居民小组长管理及补贴办法；青龙街道办事处表示今后将强化服务商选取过程把控，杜绝项目招标比选审核把关不严现象再发生，3个社区已对资产出租收入26.12万进行账务调整；二仙桥街道办事处已将居民小组长补贴拨付至社区单列科目核算；双桥子街道办事处修订了《双桥子街道办事处社区财务管理制度》对社区治理专项资金管理进行规范；各相关街道办事处表示将加强社区专项资金的管理和使用监督，杜绝延期拨款及年底集中拨款现象再次发生；保和街道办事处和顺社区原社区办公楼对外出租，目前社区正与承租商家协商退出事宜，区规划和自然资源局对相关情况进行了原因说明，下一步将完成办公楼拆除工作。（五）关于区级部门、街道办事处及国有平台公司合同管理情况专项审计调查的问题。区审计局以《审计工作简报（第1期）》的形式报送区委、区政府，主要领导作出批示，要求召开专题会议部署整改落实。六、审计整改工作下一步措施（一）加强组织领导，明确责任主体。各部门、各单位进一步提高政治站位，充分认识落实整改责任的重要性，认真履行整改主体责任，针对未完成的问题，切实采取有效措施整改到位。（二）加强问题分析，建立长效机制。加强对审计发现的体制机制方面问题的研究分析，推动出台相关制度措施，切实做到举一反三、标本兼治。（三）加大跟踪力度，落实问题整改。进一步压实被审计单位的整改主体责任，细化整改措施，对尚未整改到位的问题持续跟踪检查，逐项落实，对账销号，确保真整改，改到位。主任、各位副主任、各位委员，下一步，我们将在区委的正确领导和区人大的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，扎实推进审计整改工作，依法履行审计监督职责，以大数据审计为抓手，不断推进审计全覆盖，做好常态化“经济体检”，为促进“天府成都文旅成华”经济高质量发展，防范财政运行风险提供有力保障。成都市成华区人民政府2019年12月26日